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吉林专员办关于开展2016年部门决算审核的通知

驻吉中央预算单位

根据财政部《关于专员办审核2016年度部门预算工作的通知》(财库【2016228号)文件要求,我办将于2017125日至315日开展对驻吉中央预算单位2016年度部门决算审核工作,具体通知如下:

一、审核范围

  按照财政部逐步扩大决算审核工作面直至全部推开的总体原则,结合驻吉中央预算单位业务工作量与以前年度审核情况,经认真研究,2016年度部门决算审核共选定15家驻吉中央预算单位(具体名单附后)。

二、审核的内容与重点

(一)决算资料的完整性。包括决算报表、填报说明和分析报告等决算资料是否齐全;决算报表、填报说明中相关表格或指标是否存在漏填等。

(二)相关预算指标的准确性。包括 “收入支出决算总表”“财政拨款收入支出决算总表”中“年初预算数”与“二下”批复预算数是否一致;“调整预算数”是否准确;“年末财政拨款结转和结余”确认是否准确等。

(三)重点决算指标的准确性。包括 “一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表”相关指标,“三公”经费、机关运行经费、国有资产占用情况等将向社会公开指标(包括价值量指标、实物量指标)的准确性。

(四)基础管理信息的准确性。包括机构编制人员信息的准确性;资产管理信息的准确性;以及上述指标的上下年变动情况是否合理。

(五)其他信息。包括银行账户使用情况、执行预算管理制度和财务会计制度的规范性、决算报表与会计账簿的一致性等。

三、审核的方式

采取资料审核与现场审核相结合的方式。

四、需上报资料

各预算单位请于2017125日前将资料上报我办(纸质资料要求为A4纸格式),具体资料包括:

(一)2016年部门决算报表(jio版和Excel版、纸质版)

(二)2016年部门决算说明及分析(纸质资料)

(三)2016年“二下”预算批复文件及预算批复明细表(含追加预算)

(四)主管部门关于编制2016年决算的相关文件

    (五)相关账簿及银行账户对账单(纸质资料)

    (六)2016年底科目余额明细表

    (七)需提供其他资料

 

附件:2016年部门决算审核单位名单

 

      吉林专员办

              2017112


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2016年部门决算审核单位名单.doc
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